Учебный курс: специалист по налогам
Общая информация
Отправь другу Дата проведения: 12.03.2021 - 16.04.2021 Завершение регистрации: 15.04.2021 Продолжительность: 30 академических часов Расположение: онлайн обучение Цена: 954 € + kmNB! Эстонский центр обучения и конференций является партнёром Кассы по безработице.
Этот учебный курс подойдёт:
- Начинающим бухгалтерам.
- Практикующим бухгалтерам для освежения своих знаний и повышения квалификации.
- Владельцам и руководителям предприятий для понимания того, как функционирует налоговая система Эстонии и какие изменения вступили в силу в последнее время.
- Представителям юридических лиц – нерезидентов Эстонии для понимания того, как функционирует налоговая система Эстонии.
- Финансовым руководителям.
- Всем, кто заинтересован в комплексном и систематизированном получении знаний по налоговой тематике в Эстонии.
- Всем, кто хочет освоить новую для себя профессию «специалист по налогам» и получить неоспоримые преимущества на рынке труда.
Прошедший обучение будет легко ориентироваться в налоговых вопросах, понимать, как функционирует налоговая система Эстонии, какие особенности и исключения есть при начислении налога с оборота в Эстонии. Какова специфика расчёта социального и подоходного налогов. Тонкости налогообложения специальных льгот, электронной торговли, заработной платы (в том числе и нерезидентов). Как все эти налоги отражать в налоговых декларациях. Что необходимо знать о том, как функционирует Закон о противодействии отмыванию средств и финансированию терроризма и Закон об обмене налоговой информацией на территории Эстонии.
Обучение проходит в режиме онлайн в небольших группах. Преподаватели общаются лично с каждым участником, задают домашние задания, делятся учебными материалами, проверяют финальную работу, дают обратную связь. По окончании обучения, участник получает свидетельство, подтверждающее его квалификацию.
Цена за 6 учебных дней — 774 € + НСО. Оплачивать можно по частям.
Также можно купить по отдельности каждый модуль. При регистрации в графе «Примечания» укажите номер учебного модуля. Цена отдельного модуля 129 € + НСО.
Программа
12.03.2021
1 модуль. Налог с оборота. Обложение НСО товаров и услуг. Налогообложение электронной торговли.
10:00 - 13:00
-
консультант налоговой службы Налогово-таможенного департамента
- Сделки, подлежащие налогообложению и декларированию в Эстонии.
- Обязанность регистрации налогообязанными по налогу с оборота в Эстонии.
- Время возникновения оборота.
- Продажа товаров в другие государства Евросоюза.
- Покупка товаров из других государств Евросоюза.
- Декларирование внутрисоюзного приобретения.
- Треугольные сделки и цепочные сделки при продаже товаров.
- Экспорт, импорт товара.
- Продажа недвижимости.
- Добровольное налогообложение НСО сделок с недвижимостью.
- Дистанционная продажа товаров (интернет-торговля).
- Время и место возникновения оборота услуг.
- Декларирование услуг, облагаемых по основному правилу.
- Услуги, облагаемые по особому правилу.
- Нематериальные услуги.
- 0 % ставка НСО.
- Налоговые ставки на электронные услуги и номер EU.
- Различные случаи налогообложения.
- Декларация KMD. Основные ошибки при заполнении.
- Декларирование услуг, оказанных электронным способом.
- Изменения в налогообложении услуг и дистанционной продажи с 2021 года.
19.03.2021
2 модуль. Налоговые обязательства по заработной плате, если работник является резидентом. Налогообложение услуг, когда получатель - физическое лицо. Социальный налог и накопительная пенсия.
10:00 - 13:00
-
Налогово-таможенный департамент, специалист по развитию отдела налогов
- Налогообложение соцналогом выплат физическим лицам – резидентам.
- Регистрация занятости в Регистре работы.
- Налогообложение выплат физическим лицам – резидентам.
- Подоходный налог.
- Социальный налог.
- Накопительная пенсия.
- Платежи по страхованию от безработицы.
- Налоговые льготы.
- Учёт не облагаемого налогом дохода.
- Минимальная обязанность по социальному налогу: определение и расчёт.
- В каких случаях не надо платить минимальную обязанность по соцналогу?
- Какие выплаты не облагаются социальным налогом?
- Льготы по соцналогу.
- Когда соцналог платит государство?
- Если у работника несколько работодателей, кто платит соцналог?
- Медицинское страхование работника.
- Примеры налоговых расчётов по выплатам. Заполнение приложения 1 декларации формы TSD.
- Налогообложение услуг, когда получатель - физическое лицо.
26.03.2021
3 модуль. Подоходный налог. Специальные льготы, подарки, пожертвования и расходы на приемы. Приложения 4 и 5 декларации TSD.
10:00 - 13:00
-
консультант налоговой службы Налогово-таможенного департамента
- Кто платит налог со спецльготы.
- Работник в понятии § 48.
- Цена спецльготы и налогообложение.
- Размещение работников и транспорт.
- Легковой автомобиль работодателя.
- Легковой автомобиль работника.
- Расходы на поддержание здоровья и спорт.
- Вакцинирование, компенсация за очки, рабочая одежда.
- Производственно- бытовые условия работника.
- Удаленная работа.
- Налогообложение подарков и пожертвований.
- Декларирование подарков и пожертвований (приложение 5 TSD).
- Налогообложение расходов на прием гостей и деловых партнеров.
- Налоговые льготы для представительских расходов, декларирование этих расходов.
- Подарки и пожертвования у недоходных организаций (приложение 5 TSD часть 2).
06.04.2021
4 модуль. Налогообложение расходов, не связанных с предпринимательством. Налогообложение дивидендов и выплат из собственного капитала. TSD приложения 6 и 7.
10:00 - 13:00
-
консультант налоговой службы Налогово-таможенного департамента
- Когда возникает обязанность платить подоходный налог у юридического лица?
- Расходы, не связанные с предпринимательством.
- Заполнение и сроки представления приложения 6.
- Период налогообложения, перерасчет уплаченного налога.
- Приложение 7.
- Взносы в собственный капитал.
- Налогообложение выплачиваемых дивидендов.
- Налог с выплаченных дивидендов – 20/80.
- Налог с выплаченных дивидендов - 14/86.
- Удержание подоходного налога у физических лиц.
- Освобождение от налогообложения дивидендов.
- Учет налога, уплаченного в другом государстве.
- Выплата дивидендов резиденту и нерезиденту.
- Применение договора об избежании двойного налогообложения.
- Декларирование в декларации TSD.
- Декларирование в INF 1, справка TD.
- Есть ли временные ограничения применения льгот?
- Когда возникает риск переквалификации выплаченных дивидендов в заработную плату?
09.04.2021
5 модуль. Налоговые обязательства по заработной плате, если работник является нерезидентом.
10:00 - 13:00
-
консультант налоговой службы Налогово-таможенного департамента
- Регистрация работы нерезидента в Регистре работы.
- Принцип налогообложения нерезидентов.
- Примеры налоговых расчётов по выплатам.
- Право на работу иностранцев в Эстонии, в том числе из третьих стран (Украины, Белоруссии, России и т.д.).
- Регистрация на краткосрочную работу иностранцев.
- Резидентство.
- Принцип налогообложения нерезидентов подоходным и социальным налогами.
- Виды доходов нерезидента, облагаемые подоходным налогом в Эстонии.
- Влияние налоговых договоров на обложение подоходным налогом.
- Выплата дивидендов и налогообложение, учитывая налоговые договоры между странами.
- Ставки подоходного налога и декларирование.
16.04.2021
6 модуль. Закон об обмене налоговой информацией.
10:00 - 13:00
-
Специалист по финансам и налогообложению, в области оптимизации бизнес процессов и восстановления учета, внутренний аудитор.
- Какие требования предъявляет Закон о противодействии отмыванию средств и финансированию терроризма предприятиям Эстонии?
- Требования к внутренним процедурам и правилам внутреннего контроля на предприятии.
- Обязательства по уведомлению.
- Изменения в Законе о противодействии отмыванию средств и финансированию терроризма в 2020- 2021 г.г.
- Оценка рисков предприятия. Составление модели риска и оценка риск-аппетит своего предприятия.
- Закон об обмене налоговой информацией. Что необходимо знать предпринимателям Эстонии?
- Что такое подотчетная схема?
- Какие критерии применяются?
- Когда возникает обязанность информирования?
- Кто такой уведомитель?
- Кто такой подотчетный уведомитель?
- Какие штрафы предполагает закон?
Основы организации обучения
Тип мероприятия:
Webinar
Количество лекторов:
3
Целевая группа:
Методы обучения:
Практическое онлайн-обучение. Один учебный день - 4 академических часа. Весь курс - 30 академических часов, из которых 24 - практической работы с преподавателем и 6 - самостоятельная работа.
Прошедший обучение получит свидетельство о прохождении курса в случае, если прослушает программу обучения в объёме 80% и сдаст финальный тест.
Пожалуйста, ознакомьтесь с основами обеспечения качества обучения.
Условия отказа:
100% от оплаченной суммы возвращаем в случае, если вы откажетесь от участия в мероприятии минимум за 30 дней до его начала, 50% от оплаченной суммы возвращаем в случае, если вы откажетесь от участия в мероприятии за 20 дней до его начала. Если вы откажетесь от участия в мероприятии менее, чем за 15 дней до его начала, то уплаченную сумму мы не возвращаем и счёт подлежит оплате.
Порядок решения споров: все проблемные ситуации стороны спора решают между собой в письменной форме. На претензии клиентов Eesti Koolitus-ja Konverentsikeskus отвечает в течение 7 дней. Если договорённости не удаётся достичь, то спор решается в судебном порядке в соответствии с законами Эстонской республики.
Руководитель проекта:
Оксана Кабритс, 5275555
Кейтеринг:
Нет
*Eesti Koolitus- ja Konverentsikeskus оставляет за собой право вносить изменения в программу.
