Учебный курс: специалист по налогам Эстонии
Общая информация
Отправь другу Дата проведения: 11.10.2023 - 15.11.2023 Завершение регистрации: 14.11.2023 Продолжительность: 30 академических часов Расположение: Онлайн обучение Цена: 954 € + НСОNB! Эстонский центр обучения и конференций является партнёром Кассы по безработице.
Специалист по налогам Эстонии — востребованная профессия.
Этот учебный курс подойдёт:
- Начинающим бухгалтерам.
- Практикующим бухгалтерам для освежения своих знаний и повышения квалификации.
- Владельцам и руководителям предприятий для понимания того, как функционирует налоговая система Эстонии и какие изменения вступили в силу в последнее время.
- Иностранным предпринимателям, представителям юридических лиц – нерезидентов Эстонии для понимания того, как функционирует налоговая система Эстонии.
- Финансовым руководителям.
- Всем, кто заинтересован в комплексном и систематизированном получении знаний по налоговой тематике в Эстонии.
- Всем, кто хочет освоить новую для себя профессию «специалист по налогам» и получить неоспоримые преимущества на рынке труда.
Прошедший обучение будет легко ориентироваться в налоговых вопросах, понимать, как функционирует налоговая система Эстонии, какие особенности и исключения есть при начислении налога с оборота в Эстонии. Какова специфика расчёта социального и подоходного налогов. Тонкости налогообложения специальных льгот, электронной торговли, заработной платы (в том числе и нерезидентов). Как все эти налоги отражать в налоговых декларациях. Что необходимо знать о том, как функционирует Закон о противодействии отмыванию средств и финансированию терроризма и Закон об обмене налоговой информацией на территории Эстонии.
- Онлайн-обучение: 1 раз в неделю по 3 часа.
- Личное общение с преподавателями — специалистами Налогового департамента.
- Оплачивать можно по частям, в удобном вам графике.
- Учебные дни можно покупать по отдельности.
- По окончанию обучения участник получает свидетельство, подтверждающее его квалификацию.
- Возможность участвовать в программе «Работай и учись».
Программа
11.10.2023
1 модуль.
14:00 – 17:00
Налог с оборота. Обложение НСО товаров и услуг. Налогообложение электронной торговли.
-
консультант налоговой службы Налогово-таможенного департамента
- Сделки, подлежащие налогообложению и декларированию в Эстонии.
- Обязанность регистрации налогообязанными по налогу с оборота в Эстонии.
- Время возникновения оборота.
- Продажа товаров в другие государства Евросоюза.
- Покупка товаров из других государств Евросоюза.
- Декларирование внутрисоюзного приобретения.
- Треугольные сделки и цепочные сделки при продаже товаров.
- Экспорт, импорт товара.
- Продажа недвижимости.
- Добровольное налогообложение НСО сделок с недвижимостью.
- Дистанционная продажа товаров (интернет-торговля).
- Время и место возникновения оборота услуг.
- Декларирование услуг, облагаемых по основному правилу.
- Услуги, облагаемые по особому правилу.
- Нематериальные услуги.
- 0 % ставка НСО.
- Налоговые ставки на электронные услуги и номер EU.
- Различные случаи налогообложения.
- Декларация KMD. Основные ошибки при заполнении.
- Декларирование услуг, оказанных электронным способом.
- Изменения в налогообложении услуг и дистанционной продажи с 2023 года.
18.10.2023
2 модуль.
14:00 – 17:00
Налоговые обязательства по заработной плате, если работник является резидентом. Налогообложение услуг, когда получатель - физическое лицо. Социальный налог и накопительная пенсия.
-
Налогово-таможенный департамент, специалист по развитию отдела налогов
- Налогообложение соцналогом выплат физическим лицам – резидентам.
- Регистрация занятости в Регистре работы.
- Налогообложение выплат физическим лицам – резидентам.
- Подоходный налог.
- Социальный налог.
- Накопительная пенсия.
- Платежи по страхованию от безработицы.
- Налоговые льготы.
- Учёт не облагаемого налогом дохода.
- Минимальная обязанность по социальному налогу: определение и расчёт.
- В каких случаях не надо платить минимальную обязанность по соцналогу?
- Какие выплаты не облагаются социальным налогом?
- Льготы по соцналогу.
- Когда соцналог платит государство?
- Если у работника несколько работодателей, кто платит соцналог?
- Медицинское страхование работника.
- Примеры налоговых расчётов по выплатам. Заполнение приложения 1 декларации формы TSD.
- Налогообложение услуг, когда получатель — физическое лицо.
25.10.2023
3 модуль.
14:00 – 17:00
Подоходный налог. Специальные льготы, подарки, пожертвования и расходы на приемы. Приложения 4 и 5 декларации TSD.
-
консультант налоговой службы Налогово-таможенного департамента
- Кто платит налог со спецльготы.
- Работник в понятии § 48.
- Цена спецльготы и налогообложение.
- Размещение работников и транспорт.
- Легковой автомобиль работодателя.
- Легковой автомобиль работника.
- Расходы на поддержание здоровья и спорт.
- Вакцинирование, компенсация за очки, рабочая одежда.
- Производственно- бытовые условия работника.
- Удаленная работа.
- Налогообложение подарков и пожертвований.
- Декларирование подарков и пожертвований (приложение 5 TSD).
- Налогообложение расходов на прием гостей и деловых партнеров.
- Налоговые льготы для представительских расходов, декларирование этих расходов.
- Подарки и пожертвования у недоходных организаций (приложение 5 TSD часть 2).
01.11.2023
4 модуль.
14:00 – 17:00
Налогообложение расходов, не связанных с предпринимательством. Налогообложение дивидендов и выплат из собственного капитала. TSD приложения 6 и 7.
-
консультант налоговой службы Налогово-таможенного департамента
- Когда возникает обязанность платить подоходный налог у юридического лица?
- Расходы, не связанные с предпринимательством.
- Заполнение и сроки представления приложения 6.
- Период налогообложения, перерасчет уплаченного налога.
- Приложение 7.
- Взносы в собственный капитал.
- Налогообложение выплачиваемых дивидендов.
- Налог с выплаченных дивидендов – 20/80.
- Налог с выплаченных дивидендов — 14/86.
- Удержание подоходного налога у физических лиц.
- Освобождение от налогообложения дивидендов.
- Учет налога, уплаченного в другом государстве.
- Выплата дивидендов резиденту и нерезиденту.
- Применение договора об избежании двойного налогообложения.
- Декларирование в декларации TSD.
- Декларирование в INF 1, справка TD.
- Есть ли временные ограничения применения льгот?
- Когда возникает риск переквалификации выплаченных дивидендов в заработную плату?
08.11.2023
5 модуль.
14:00 – 17:00
Налогообложение выплат нерезидентам Эстонии. Налоговые обязательства по заработной плате, если работник является нерезидентом.
-
консультант налоговой службы Налогово-таможенного департамента
- Регистрация работы нерезидента в Регистре работы.
- Принцип налогообложения нерезидентов.
- Примеры налоговых расчётов по выплатам.
- Право на работу иностранцев в Эстонии, в том числе из третьих стран (Украины, Белоруссии, России и т.д.).
- Регистрация на краткосрочную работу иностранцев.
- Резидентство.
- Принцип налогообложения нерезидентов подоходным и социальным налогами.
- Виды доходов нерезидента, облагаемые подоходным налогом в Эстонии.
- Влияние налоговых договоров на обложение подоходным налогом.
- Выплата дивидендов и налогообложение, учитывая налоговые договоры между странами.
- Ставки подоходного налога и декларирование.
15.11.2023
6 модуль.
14:00 – 18:00
1 часть. Закон об обмене налоговой информацией.
-
Специалист по финансам и налогообложению, в области оптимизации бизнес процессов и восстановления учета, внутренний аудитор.
- Оценка рисков предприятия. Составление модели риска и оценка риск-аппетита своего предприятия.
- Закон об обмене налоговой информацией. Что необходимо знать предпринимателям Эстонии?
- Что такое подотчетная схема?
- Какие критерии применяются?
- Когда возникает обязанность информирования?
- Кто такой уведомитель?
- Кто такой подотчетный уведомитель?
- Какие штрафы предполагает закон?
2 часть. Как законным путём снизить налоговую нагрузку?
-
ведущий консультант по налоговому праву, OÜ Marisett
- Ни один закон не обязывает налогоплательщика платить больше, чем положено.
- Законные способы снижения налогового бремени.
- Что делать, когда товар (услуга) проданы, а клиент не заплатил? Справедливо ли с такой сделки платить НСО государству?
- Типичные ошибки предпринимателей при освобождении от уплаты налогов.
- Типичные примеры споров с Налогово-таможенным департаментом.
Основы организации обучения
Тип мероприятия:
Учебный курс
Количество лекторов:
4
Целевая группа:
Методы обучения:
Практическое онлайн-обучение. Один учебный день — 4 академических часа. Весь курс — 30 академических часов.
Прошедший обучение получит свидетельство о прохождении курса.
Пожалуйста, ознакомьтесь с основами обеспечения качества обучения.
Условия отказа:
100% от оплаченной суммы возвращаем в случае, если вы откажетесь от участия в мероприятии минимум за 30 дней до его начала, 50% от оплаченной суммы возвращаем в случае, если вы откажетесь от участия в мероприятии за 20 дней до его начала. Если вы откажетесь от участия в мероприятии менее, чем за 15 дней до его начала, то уплаченную сумму мы не возвращаем и счёт подлежит оплате.
Порядок решения споров: все проблемные ситуации стороны спора решают между собой в письменной форме. На претензии клиентов Eesti Koolitus-ja Konverentsikeskus отвечает в течение 7 дней. Если договорённости не удаётся достичь, то спор решается в судебном порядке в соответствии с законами Эстонской республики.
Руководитель проекта:
Оксана Кабритс
Кейтеринг:
Нет
*Eesti Koolitus- ja Konverentsikeskus оставляет за собой право вносить изменения в программу. Любое копирование и использование данной учебной программы строго ЗАПРЕЩЕНО!
Консультации
Если у вас возникли вопросы и вам необходима индивидуальная консультация, выберите лектора и запишитесь на консультацию.
Просмотреть похожие
Дигитальный документооборот и архивирование. Учебный курс.
Экологическое, социальное и корпоративное управление (ESG).
Изменения в трудовом праве Эстонии с 2024г.
Налоговые изменения 2023-2024
Учебный курс: финансовый аналитик
Учебный курс по налогообложению и бухгалтерскому учёту в Финляндии
