Общая информация

Дата проведения:
08.11.2022 - 13.12.2022
Завершение регистрации :
12.12.2022
Продолжитель­ность:
30 академических часов
Расположение :
Онлайн обучение
Цена: Подпишись и получи скидку
954 € + НСО
Льготная цена для клиентов Эстонского центра обучения до 28 ноября 774€ + km

NB! Эстонский центр обучения и конференций является партнёром Кассы по безработице.

Новое! Учебные программы в рассрочку от Liisi! Начни учиться сразу, плати — потом.

Специалист по налогам Эстонии — востребованная профессия.

Этот учебный курс подойдёт:

  • Начинающим бухгалтерам.
  • Практикующим бухгалтерам для освежения своих знаний и повышения квалификации.
  • Владельцам и руководителям предприятий для понимания того, как функционирует налоговая система Эстонии и какие изменения вступили в силу в последнее время.
  • Иностранным предпринимателям, представителям юридических лиц – нерезидентов Эстонии  для понимания того, как функционирует налоговая система Эстонии.
  • Финансовым руководителям.
  • Всем, кто заинтересован в комплексном и систематизированном получении знаний по налоговой тематике в Эстонии.
  • Всем, кто хочет освоить новую для себя профессию «специалист по налогам» и получить неоспоримые преимущества на рынке труда.

Прошедший обучение будет легко ориентироваться в налоговых вопросах, понимать, как функционирует налоговая система Эстонии, какие  особенности и исключения есть при начислении налога с оборота в Эстонии. Какова специфика расчёта социального и подоходного налогов. Тонкости налогообложения специальных льгот, электронной торговли, заработной платы (в том числе и нерезидентов). Как все эти налоги отражать в налоговых декларациях. Что необходимо знать о том, как функционирует Закон о противодействии отмыванию средств и финансированию терроризма и Закон об обмене налоговой информацией на территории Эстонии.

  • Онлайн-обучение: 1 раз в неделю по 3 часа.
  • Личное общение с преподавателями — специалистами Налогового департамента.
  • Оплачивать можно по частям, в удобном вам графике. 
  • Учебные дни можно покупать по отдельности. 
  • По окончанию обучения  участник получает свидетельство, подтверждающее его квалификацию.
  • Возможность участвовать в программе «Работай и учись».

Программа

08.11.2022

14:00 - 17:00

1 модуль. Налог с оборота. Обложение НСО товаров и услуг. Налогообложение электронной торговли.

  • Сделки, подлежащие налогообложению и декларированию в Эстонии.
  • Обязанность регистрации налогообязанными по налогу с оборота в Эстонии.
  • Время возникновения оборота.
  • Продажа товаров в другие государства Евросоюза.
  • Покупка товаров из других государств Евросоюза.
  • Декларирование внутрисоюзного приобретения.
  • Треугольные сделки и цепочные сделки при продаже товаров.
  • Экспорт, импорт товара.
  • Продажа недвижимости.
  • Добровольное налогообложение НСО сделок с недвижимостью.
  • Дистанционная продажа товаров (интернет-торговля).
  • Время и место возникновения оборота услуг.
  • Декларирование услуг, облагаемых по основному правилу.
  • Услуги, облагаемые по особому правилу.
  • Нематериальные услуги.
  • 0 % ставка НСО.
  • Налоговые ставки на электронные услуги и номер EU.
  • Различные случаи налогообложения.
  • Декларация KMD. Основные ошибки при заполнении.
  • Декларирование услуг, оказанных электронным способом.
  • Изменения в налогообложении услуг и дистанционной продажи с 2021 года.

15.11.2022

14:00 - 17:00

2 модуль. Налоговые обязательства по заработной плате, если работник является резидентом. Налогообложение услуг, когда получатель - физическое лицо. Социальный налог и накопительная пенсия.

  • Налогообложение соцналогом выплат физическим лицам – резидентам.
  • Регистрация занятости в Регистре работы.
  • Налогообложение выплат физическим лицам – резидентам.
  • Подоходный налог.
  • Социальный налог.
  • Накопительная пенсия.
  • Платежи по страхованию от безработицы.
  • Налоговые льготы.
  • Учёт не облагаемого налогом дохода.
  • Минимальная обязанность по социальному налогу: определение и расчёт.
  • В каких случаях не надо платить минимальную обязанность по соцналогу?
  • Какие выплаты не облагаются социальным налогом?
  • Льготы по соцналогу.
  • Когда соцналог платит государство?
  • Если у работника несколько работодателей, кто платит соцналог?
  • Медицинское страхование работника.
  • Примеры налоговых расчётов по выплатам. Заполнение приложения 1 декларации формы TSD.
  • Налогообложение услуг, когда получатель - физическое лицо.

22.11.2022

14:00 - 17:00

3 модуль. Подоходный налог. Специальные льготы, подарки, пожертвования и расходы на приемы. Приложения 4 и 5 декларации TSD.

  • Кто платит налог со спецльготы.
  • Работник в понятии § 48.
  • Цена спецльготы и налогообложение.
  • Размещение работников и транспорт.
  • Легковой автомобиль работодателя.
  • Легковой автомобиль работника.
  • Расходы на поддержание здоровья и спорт.
  • Вакцинирование, компенсация за очки, рабочая одежда.
  • Производственно- бытовые условия работника.
  • Удаленная работа.
  • Налогообложение подарков и пожертвований.
  • Декларирование подарков и пожертвований (приложение 5 TSD).
  • Налогообложение расходов на прием гостей и деловых партнеров.
  • Налоговые льготы для представительских расходов, декларирование этих расходов.
  • Подарки и пожертвования у недоходных организаций (приложение 5 TSD часть 2).

29.11.2022

14:00 - 17:00

4 модуль. Налогообложение расходов, не связанных с предпринимательством. Налогообложение дивидендов и выплат из собственного капитала. TSD приложения 6 и 7.

  • Когда возникает обязанность платить подоходный налог у юридического лица?
  • Расходы, не связанные с предпринимательством.
  • Заполнение и сроки представления приложения 6.
  • Период налогообложения, перерасчет уплаченного налога.
  • Приложение 7.
  • Взносы в собственный капитал.
  • Налогообложение выплачиваемых дивидендов.
  • Налог с выплаченных дивидендов – 20/80.
  • Налог с выплаченных дивидендов - 14/86.
  • Удержание подоходного налога у физических лиц.
  • Освобождение от налогообложения дивидендов.
  • Учет налога, уплаченного в другом государстве.
  • Выплата дивидендов резиденту и нерезиденту.
  • Применение договора об избежании двойного налогообложения.
  • Декларирование в декларации TSD.
  • Декларирование в INF 1, справка TD.
  • Есть ли временные ограничения применения льгот?
  • Когда возникает риск переквалификации выплаченных дивидендов в заработную плату?

06.12.2022

14:00 - 17:00

5 модуль. Налоговые обязательства по заработной плате, если работник является нерезидентом.

  • Регистрация работы нерезидента в Регистре работы.
  • Принцип налогообложения нерезидентов.
  • Примеры налоговых расчётов по выплатам.
  • Право на работу иностранцев в Эстонии, в том числе из третьих стран (Украины, Белоруссии, России и т.д.).
  • Регистрация на краткосрочную работу иностранцев.
  • Резидентство.
  • Принцип налогообложения нерезидентов подоходным и социальным налогами.
  • Виды доходов нерезидента, облагаемые подоходным налогом в Эстонии.
  • Влияние налоговых договоров на обложение подоходным налогом.
  • Выплата дивидендов и налогообложение, учитывая налоговые договоры между странами.
  • Ставки подоходного налога и декларирование.

13.12.2022

13:00 - 17:00

6 модуль. 1 часть. Закон об обмене налоговой информацией. 13.00-14.45

  • Оксана Гарлукович

    Оксана Гарлукович

    Специалист по финансам и налогообложению, в области оптимизации бизнес процессов и восстановления учета, внутренний аудитор.

  • Какие требования предъявляет Закон о противодействии отмыванию средств и финансированию терроризма предприятиям Эстонии?
  • Требования к внутренним процедурам и правилам внутреннего контроля на предприятии.
  • Обязательства по уведомлению.
  • Изменения в Законе о противодействии отмыванию средств и финансированию терроризма  в 2020- 2021 г.г.
  • Оценка рисков предприятия. Составление модели риска и оценка риск-аппетит своего предприятия.
  • Закон об обмене налоговой информацией. Что необходимо знать предпринимателям Эстонии?
  • Что такое подотчетная схема?
  • Какие критерии применяются?
  • Когда возникает обязанность информирования?
  • Кто такой уведомитель?
  • Кто такой подотчетный уведомитель?
  • Какие штрафы предполагает закон?

2 часть. Как законным путём снизить налоговую нагрузку? 15.00-17.00

  • Тынис Якоб

    Тынис Якоб

    ведущий консультант по налоговому праву, OÜ Marisett

  • Ни один закон не обязывает налогоплательщика платить больше, чем положено.
  • Законные способы снижения налогового бремени.
  • Что делать, когда товар (услуга) проданы, а клиент не заплатил? Справедливо ли с такой сделки платить НСО государству?
  • Типичные ошибки предпринимателей при освобождении от уплаты налогов.
  • Типичные примеры споров с Налогово-таможенным департаментом.

Основы организации учебного процесса

Тип мероприятия:
Количество лекторов :
2
Целевая группа :
Бухгалтеры разных уровней и степени подготовки, финансисты, руководители и владельцы предприятий, аудиторы, предприниматели-нерезиденты, все люди, заинтересованные в получении квалификации - налоговый специалист.
Методы обучения :

Практическое онлайн-обучение. Один учебный день - 4 академических часа. Весь курс - 30 академических часов, из которых 24 - практической работы с преподавателем и 6 - самостоятельная работа.

Прошедший обучение получит свидетельство о прохождении курса.

Пожалуйста, ознакомьтесь с основами обеспечения качества обучения.

Условия отказа :

100% от оплаченной суммы возвращаем в случае, если вы откажетесь от участия в мероприятии минимум за 30 дней до его начала, 50% от оплаченной суммы возвращаем в случае, если вы откажетесь от участия в мероприятии за 20 дней до его начала. Если вы откажетесь от участия в мероприятии менее, чем за 15 дней до его начала, то уплаченную сумму мы не возвращаем и счёт подлежит оплате.

Порядок решения споров: все проблемные ситуации стороны спора решают между собой в письменной форме. На претензии клиентов Eesti Koolitus-ja Konverentsikeskus отвечает в течение 7 дней. Если договорённости не удаётся достичь, то спор решается в судебном порядке в соответствии с законами Эстонской республики.

Руководитель проекта :
Оксана Кабритс, 5275555
Кейтеринг :
No
*Eesti Koolitus- ja Konverentsikeskus оставляет за собой право вносить изменения в программу.